Что означает посредничество банков в платежах

Посреднические операции банка

Вы будете перенаправлены на Автор24

Постоянное стремление коммерческих банков оказывать больший объем услуг без отражения риска на балансе и при этом получить из этого максимальный доход приводит к развитию посреднических операций в общем объеме услуг и доходов от них в валовых банковских доходах. Посреднические услуги банка осуществляются по поручению, за счет и от имени клиентов. Благодаря им банковские учреждения получают доход в виде комиссионного вознаграждения.

Определение и причины посреднических операций банка

Посредническая операция – это услуга, которая выполняется банком и не связана с предоставлением денежных средств клиентам (активная операция), а также с привлечением денежных средств (пассивная операция). Данная операция содействует банковскому учреждению в ведении эффективной банковской деятельности.

К посредническим операциям банка можно отнести:

В последнее время интерес к посредническим услугам вырос, как со стороны коммерческого банка, так и со стороны клиента. Стремительный рос обусловлен многими причинами. Первой из них является то, что посреднические операции базируются на услугах, которые уже ранее были предоставлены другими организациями. Поэтому механизм исполнения данных услуг уже известен и хорошо отработан.

Второй причиной является то, что у большинства банковских клиентов существует потребность в посреднических услугах, поэтому введение дополнительных операций позволяет в полной мере удовлетворить клиентские потребности, а также привлечь новых клиентов, которые ранее подобными услугами не пользовались.

Третьей причиной является то, что посреднические операции соединяют в себе целый комплекс услуг, которые предоставляются клиентам. В конечном результате это приводит к диверсификации рисков и универсальности банковской деятельности. Благодаря введению в банковскую систему посреднических операций появляется возможность расширить формирование доходности банковского учреждения в целом.

Готовые работы на аналогичную тему

Какие операции можно отнести к посредническим услугам банка

К посредническим банковским операциям можно отнести лизинг, трастовые операции и факторинг.

Лизинг – это форма инвестиционных вложений в виде коммерческой организации, отличительной особенностью которой является приобретение банком какой-либо техники и сдача его в аренду на определенный срок.

В качестве лизинговых объектов может выступать как движимое имущество, так и недвижимое, которое относится к основным фондам. Недвижимое имущество, которое предоставляется в лизинг, должно быть разрешено на отечественном рынке. Это может быть различное оборудование, машины, транспортные средства, техника и средства связи.

Факторинг – это вид торгово-комиссионной деятельности, цель деятельности которой заключается в решении проблем недостатка оборотных средств предприятия для финансовых расчетов с другими контрагентами.

Традиционный факторинг – это комплекс мероприятий, к которым можно отнести краткосрочное кредитование юридического лица, заключающееся в покупке у него долговых обязательств торговых посредников или покупателей, страхование рисков, что связаны с неплатежеспособностью его партнеров, проведение консультаций в области сбыта и рекламы, а также организация бухгалтерского учета товаров и расчетов по ним.

Трастовые операции – это операции коммерческого банка, которые связаны с имущественным управлением по поручению клиента и в его интересах.

Функции банковской деятельности в трастовых операциях зависят от имущества, что фигурирует в них, а также от предпочтений клиента. В трастовых операциях банковское учреждение может выступать в нескольких ролях: самостоятельно и полностью распоряжаться имуществом клиента в рамках договора либо выполнять операции с имуществом, которые строго оговариваются с клиентов и исполняются только по его поручению.

Виды посреднических операций

Посредническими называются операции, которые содействуют финансовому обороту коммерческого банка. К ним можно отнести: расчетные и валютные операции, банковское хранение и инкассацию.

Среди посреднических операций банка расчетные операции занимают наибольший объем. Они совершаются на основании расчетно-кассового договора, в соответствии с которым одна стороны должна хранить денежные средства на расчетном счету в этом банке, а другая – выполнять все распоряжения клиента, совершая расчетные операции.

Расчетные операции могут проводиться при помощи наличных и безналичных денежных средств. При осуществлении наличных расчетов важным направлением банковской деятельности являются кассовые операции. Они заключаются в приеме наличности от клиента, а также в последующем зачислении их на счет, хранении и выдачи по первому клиентскому требованию.

Большое значение для банка и для его клиентов имеют именно кассовые операции. Принимая от клиентов наличные денежные средства, банк увеличивает свободные резервы, при этом получает доход. Во время выдачи наличных денежных средств банком взимается комиссия. Для осуществления кассовых операций в банковском учреждении открывается операционная касса, которая состоит из приходной и расходной, где принимается и выдается наличность.

Валютные операции – это операции, направленные на переход права собственности на валютные ценности, которые связаны с вывозом за пределы государства иностранной валюты. Также к ним можно отнести использование национальной валюты во внешней экономике.

Валютными операциями являются:

Под инкассацией платежных инструкций, наличных денежных средств, драгоценных камней и металлов понимаются сбор таких ценностей из касс юрлиц и индивидуальных предпринимателей и передача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций службами инкассации банков на основании договора.

Рисунок 1. Комиссионно-посреднические операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Источник

Посреднические функции коммерческих банков

Банки выполняют следующие функции: 1) посредничество в кредите; 2) посредничество в платежах; 3) мобилизация сбережений и денежных доходов с их последующим превращением в капитал; 4) создание кредитных орудий обращения (банкноты, чеки и др.), облегчающих оборот и сокращающих издержки обращения (см. рис. 9.3).

1. Функция посредничества в кредите является самой старой функцией, которая выполняется банками. Сами банки появились в результате специализации этой функции: менялы и посредники в платежах превратились в банкиров. Банки устраняют многочисленные препятствия, возникающие в отношениях между кредиторами и заемщиками. Эти препятствия связаны: 1) размерами запрашиваемого и предлагаемого капитала; 2) с несовпадением сроков запрашиваемого капитала и сроков предложения капитала; 3) с кредитными рисками. При предоставлении кредитов банк обязан выполнять «золотое правило банкира»: сроки предоставления кредитов должны соответствовать срокам депозитов.Другими словами, долгосрочные кредиты должны предоставляться только за счет долгосрочных вкладов, а краткосрочные вклады могут служить источником только краткосрочных кредитов.

Банки способны осуществлять трансформацию множества мелких вкладов в небольшое число крупных кредитов. В условиях современной экономики важность этой функции всемерно возрастает.

Выступая посредником между кредитором и заемщиком, банк трансформирует риск кредиторов. Дело в том, что благодаря рассредоточению денежных средств по отраслям, регионами и целям использования, банки способны снизить собственные совокупный риск банка и риск своих клиентов.

2. Аккумуляция сбережений и превращение их в инвестиции.В настоящее время эта функция играет важнейшую роль в экономической политике государства. В свое время «японское экономическое чудо» во многом стало возможно потому, что банковская система страны сумела мобилизовать сбережения населения для развития экономики страны. Напротив, в России в результате серии афер типа МММ и других «финансовых пирамид» (апофеоз – «шоковая терапия», крах ГКО в 1998 г., в результате чего миллионы вкладчиков потеряли свои вклады) население существенно утратило веру в надежность отечественной финансовой системы, что стало мощным тормозом экономического развития страны. Растеряв доверие населения, банки утратили огромный источник мобилизации сбережений. Для восстановления доверия потребуется еще немало времени и усилий.

3. Эмиссионно-учредительская функция.Банки организовывают выпуск и размещение ценных бумаг. В данном случае банки осуществляют посредничество между инвесторами (владельцами свободных денежных средств) и фирмами, нуждающимися в их привлечении (эмитентами). Особенность посредничества в данном случае заключается в том, что его инструментом выступает не денежная ссуда, а ценные бумаги, которые банки могут приобретать как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. организуя выпуски и размещения ценных бумаг фирм, банки способствуют трансформации сбережений в инвестиции, чем расширяют возможности экономического роста.

4. Посредничество в платежах.По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы: принимают деньги от клиентов, ведут их на соответствующих счетах, учитывают все поступления и выдачи, хранят наличные деньги, осуществляют необходимые платежи и т.д. Все это обеспечивает экономию издержек обращения.

5. Консультационное обслуживание клиентов.В процессе своей деятельности банки аккумулируют солидную и весьма ценную информацию о состоянии финансового рынка и общих микро- и макроэкономических тенденциях развития. Эта информация способствует существенному повышению качества обслуживания банковских клиентов.

6. Создание и уничтожение денег.Банки создают и уничтожают деньги, то есть управляют денежной массой. Механизм данного процесса был довольно подробно рассмотрен в параграфе 4.5 «Деньги коммерческих банков (безналичные деньги)».

7. Передача экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка.Центральный банк определяет общий объем денежной массы, а коммерческие банки передают экономике импульсы денежно-кредитной политики центрального банка. Это важнейшая функция в современных условиях, так как она определяет денежно-кредитную политику государства.

В параграфе 8.1.2 был рассмотрен трансмиссионный механизм, который запускается после импульса денежно-кредитной политики центрального банка. Коммерческие банки соответственно реагируют на данный импульс, а центральный банк при помощи определенных денежно-кредитных инструментов (см.: главу 11 – «Инструменты денежно-кредитной политики») стремится направить процесс в необходимое русло.

9.3. Операции коммерческих банков

Все операции коммерческого банка, как это изображено на рис. 9.4., можно условно разделить на кредитные: пассивные и активные, а также активно-пассивные (доверительные или комиссионно-посреднические).

Пассивные операции– это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов.

Пассивы коммерческого банка состоят из собственных средств (капитала) и обязательств.

К собственным средствам коммерческого банка относится уставный капитал, резервный фонд, специальные фонды, страховые резервы, нераспределенная в течение года прибыль.

Уставный капитал акционерного банка формируется за счет эмиссии обыкновенных и привилегированных акций, а уставный капитал паевого банка – за счет долевых взносов участников банка.

Резервный фонд формируется за счет ежегодных отчислений от прибыли и предназначен для возмещения убытков по активным операциям.

Специальные фонды также формируются за счет прибыли банка для производственного и социального развития самого банка.

Страховые резервыявляются составной частью капитала банка и образуются за счет его прибыли; они предназначены для сглаживания негативных последствий фактического снижения рыночной стоимости активов.

Нераспределенная прибыльостается после уплаты налогов и поступает в распоряжение банка.

Обязательства коммерческого банкасостоят из привлеченных, а также заемных средств.

К заемным средствам относятся кредиты центрального банка, а также эмитированные банком долговые обязательства: векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты.

Активные операции –это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. По степени убывания ликвидности можно выделить следующие банковские активы.

Кассовые остатки и остатки на корреспондентских счетах в Центральном банке и собственно коммерческих банках в виде банкнот и монет для обеспечения выполнения банком текущих обязательств и платежей в наличной форме, главным образом, для расчета с физическими лицами. Эти средства образуют так называемые первичные резервы или наличные активы, которые в любой момент и без всяких ограничений и дополнительных затрат могут быть использованы для выполнения обязательств банка.

Ценные бумаги для перепродажи и иные инструменты для поддержания ликвидности.Сюда относятся инвестиции в ценные бумаги рынка денег типа казначейских векселей. Это так называемые вторичные резервы.

Инвестиционные ценные бумагирынка капитала: облигации, векселя, акции.

Кредиты – основные виды банковских активов, на которые приходится от половины, до трех четвертей всей стоимости активов.

Основные средства и нематериальные активы – остаточная стоимость зданий и оборудования, инвестиции в дочерние фирмы и т.п. Стоимость материальных средств называют также фиксированными активами.

Если банки все полученные денежные средства оставляли бы в качестве наличных активов (резервов), их ликвидность была бы 100%, так как они могли бы вернуть все депозиты вкладчикам по первому требованию. Однако при этом возникает другая проблема. Если все полученные у населения средства банк держал бы у себя, то он не смог бы начислить проценты по вкладам. Банк должен найти выгодное приложение полученных денег, чтобы получить прибыль от их использования (рис. 9.5).

Чем больше срок, на который банк вкладывает средства, тем рискованней операция, выше прибыль, но ниже ликвидность банка, т.е. его способность выдавать деньги по первому требованию вкладчиков. Поэтому банки заинтересованы в срочных вкладах, которыми можно свободно оперировать в пределах оговоренного срока (срока вклада). Для различных категорий вкладов определяется своя резервная норма.

В России одним из инструментов регулирования и надзора за функционированием банков являются экономические нормативы, которые может устанавливать Банк России согласно ст. 62 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». [5]

Комиссионные операции.Кроме кредитных операций банки выполняют разнообразные комиссионные операции. С известной долей условности их можно объединить в 5 групп.

Содержание переводных операций заключается в том, что наличные деньги переводятся посредством банка третьим лицам. Аккредитивные операции также являются формой перевода денег от одного клиента другому с помощью банка. При товарном аккредитиве условием оплаты выступает получение банком товара или документа об отправке товара. Денежный аккредитив представляет собой документ, позволяющий клиенту получить определенную сумму денег в другом городе. Инкассовые операции – это денежные операции, которые осуществляет банк от имени и за счет своих клиентов по различным документам. Доверительные операции означают временное управление имуществом, передачу наследства, а также прием различных ценностей на хранение. Клиенту могут быть предоставлены сейфы или специальные камеры, используемые обычно для хранения ценных бумаг В период длительного отсутствия клиента банк может по его поручению получать дивиденды, проценты и т.д. Наконец, торгово-комиссионные операции – это операции с золотом, валютой и ценными бумагами.

Источник

Функции банков

Банк – финансово-кредитная организация, изначально созданная для безопасного хранения денег клиентов (вкладчиков) на протяжении оговоренного соглашением срока. Современные функции банков гораздо шире. Так, сегодня банковские организации выдают населению кредиты (при этом формируется дополнительная денежная масса), проводят безналичные расчёты между частными лицами и организациями, предоставляют сопутствующие финансовые услуги. При этом такие кредитно-финансовые компании не имеют права осуществлять страховую, торговую, а также производственную деятельность.

Функции Центрального банка

Центробанк – главная (регулирующая) кредитная структура государства. В России функции Центрального банка (ЦБ РФ) заключаются в следующем:

Кроме этого, Центробанк играет роль главного расчётного центра банковской системы и всесторонне контролирует деятельность коммерческих организаций.

Функции коммерческих банков

Частные кредитные организации считаются основным звеном финансово-кредитной системы государства и предоставляют клиентам – вкладчикам и заёмщикам – широкий спектр услуг. Главные функции коммерческих банков – привлечение, плановое накопление и распределение средств, реализуемые в следующих видах операций:

Функции, выполняемые банком

Всё многообразие функций, выполняемых банком, можно кратко сформулировать в трёх пунктах.

Основные функции банка

В числе основных функций банка особого упоминания заслуживает деятельность по накоплению временно свободной денежной массы. Как правило, привлечение основной части средств осуществляется за счёт размещения вкладов клиентов (вкладчиков) на депозитных и сберегательных счетах. При этом владелец денег получает выгоду в виде процентного дохода (если речь идёт о депозите), а сама компания – ссудный капитал, который в дальнейшем пополняет резерв и частично используется для кредитования, играя роль основного источника кредитных ресурсов компании.

Кредитная функция банков

Ещё одна важнейшая составляющая современной банковской деятельности – предоставление кредитов частным и юридическим лицам. Кредитная функция банков заключается в том, что предоставляя заёмщикам ссудные средства, организация тем самым создаёт так называемую массу кредитных денег. При этом их главной особенностью можно назвать то, что подобные денежные ресурсы не имеют физического выражения – то есть, они существуют не в реальном «осязаемом» виде, а в виде записей на счетах. Подобный механизм контролируется и регулируется Центробанком при помощи ряда законодательных нормативов.

Функции банка в экономике

Все процессы, связанные с накоплением и перемещением денег, имеют важнейшее значение для экономической системы государства. Однако функции банка в экономике не ограничиваются аккумуляцией и перераспределением. Помимо них, такие компании также стимулируют финансовые накопления в хозяйственной сфере, что напрямую отражается на состоянии экономики страны. Не менее значимым компонентом можно назвать рынок ценных бумаг (фондовый рынок), также тесно связанный с банковской деятельностью по посредничеству в операциях, осуществляемых с акциями, облигациями и прочими бумагами.

Функции управления банком

Ключевые функции управления банком возложены на особый орган – общее собрание акционеров. В него входят участники-акционеры, владеющие именными акциями компании. В некоторых случаях состав органа также включает владельцев так называемых привилегированных акций. Собранию подчиняются две другие управляющие структуры: ревизионная комиссия и совет директоров, формулирующий и воплощающий в жизнь внутреннюю политику. Роль основного исполнительного органа играет правление, в подавляющем большинстве случаев формируемое из числа ключевых акционеров организации.

Источник

5. ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

5. ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

В числе наиболее известных операций российские банки, помимо традиционного предоставления займов и вкладов, предлагают, так называемые, посреднические операции – лизинговые, трастовые, факторинговые операции, предоставление банковских гарантий и поручительств.

Лизинговые операции с учетом их организационных особенностей могут быть отнесены к посредническим. Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. В отличие от обычной аренды лизинг предполагает участие в данных отношениях не только арендодателя и арендатора, но и третьей стороны – изготовителя (поставщика) оборудования.

С экономической точки зрения лизинг имеет сходство с кредитом, предоставленным для покупки оборудования.

На рис. 2 лизинговая операция представлена в виде ряда последовательных действий. К прямым участникам лизинговой сделки относятся: лизинговые фирмы или компании, производственные, торговые и транспортные предприятия, население и поставщики объектов сделки. Косвенными участниками лизинговой сделки являются коммерческие банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок, другие компании и фирмы.

Лизинговые операции осуществляются в несколько этапов:

Этап 1 – потенциальный лизингодатель выбирает предмет лизинга. Предприятие обращается в банк или банк ищет потенциальных клиентов, как арендаторов, так и поставщиков оборудования.

Рис. 2 Этапы лизинговой операции

Этап 2 – заключение договора лизинга. Сбор информации о потенциальном арендаторе, необходимой для оценки банком или третьей стороной его способности своевременно вносить плату за эксплуатацию арендуемого оборудования.

Этап 3 – договор о приобретении предмета лизинга. Подготовка проекта договора лизинга. Банк производит оценку совокупных затрат на приобретение оборудования или другого имущества, определяет продолжительность договора, регулярность взносов, рассчитывает величину платежей.

Этап 4 – передача оборудования или другого предмета, купленного лизингодателем лизингополучателю.

Этап 5 – лизингополучатель вносит соответствующую сумму лизингодателю.

Особенность лизинга заключается в том, что он выполняет задачи финансирования, избавляя пользователя от необходимости нести одноразовые крупные расходы на покупку оборудования.

Как показывает практика, лизинг – перспективное направление банковской деятельности, которое может стать мощным импульсом технического перевооружения производства, улучшения финансового состояния предприятий в условиях кризиса неплатежей, активизации инвестиционного процесса и структурной перестройки экономики России.

Следующий вид посреднических операций коммерческих банков – это трастовые операции, играющие значительную роль в банковском деле, а также в связях банков с промышленностью и другими сферами экономики.

Трастовые операции представляют собой доверительные услуги, которые оказывают коммерческие банки своим клиентам – юридическим и физическим лицам.

Под трастом также понимается определенное имущество, переданное банку под контроль и управление на определенных условиях. Доверителем является лицо, передающее трастовой компании или трастотделу банка права осуществления определенных операций с его имуществом. В этом случае трастотдел, выполняющий эти операции по поручению доверителя, выступает в роли доверенного лица. Трастовые услуги формируют отношения, которые фиксируются в специальном договоре. Преимуществами банков в проведении трастовых операций является опыт, непрерывность деятельности, обязательность, специализация и коллегиальность принятия решений. Условия, на которых базируется трастовое соглашение между клиентом и банком, действуют либо в течении многих лет, либо в бессрочном порядке.

Заинтересованность клиента в передаче трастовой компании или банку отдельных функций по управлению его имуществом объясняется возможностями использования практического опыта и высокого профессионализма сотрудников организациидоверенного лица, специализирующегося на оказании такого рода услуг. Доверенное лицо стремится действовать с наибольшей выгодой для клиента, постоянно расширяя сферу деятельности доверителя.

В числе трастовых услуг наиболее распространенными являются:

• ведение личных банковских счетов клиента (оплата его счетов, получение причитающихся ему платежей и т.п.);

• покупка и продажа ценных бумаг клиента с целью максимизации его дохода при «нормальной» степени риска;

• подготовка налоговых деклараций клиентов по результатам года на основании записей их счета;

• взимание доходов в пользу клиента (дивидендов, процентов и др.);

• ведение реестра акционеров;

Практика подсказала банкам, что некоторые операции, выполняемые ими в собственных интересах, могут быть предложены клиентам в качестве востребованных услуг. Один из наиболее ярких примеров – это услуги по управлению потоками наличности, заключающиеся в том, что банк принимает на себя обязанность инкассировать платежи и осуществлять выплаты по операциям фирмы; инвестировать избытки наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты, пока эта наличность не понадобится клиенту.

При этом, если до сих пор банки специализировались преимущественно на управлении потоками наличности компаний, то в последнее время набирает силу тенденция распространения данной услуги на индивидуальных потребителей. В значительной мере это объясняется конкуренцией со стороны брокерских фирм и других финансовых организаций, которые предлагают потребителям особые брокерские счета в сочетании с широким спектром сопутствующих финансовых услуг.

Все трастовые операции, осуществляемые банками, связаны с ответственностью перед доверителем.

Развитие трастовых операций в России началось с созданием коммерческих банков. Однако оно тормозится из-за отсутствия законодательного обеспечения самого института доверительной собственности. Для полноценного развития траста необходимо наличие значительных объемов накопленных ценностей у физических лиц. К тому же в стране велико недоверие к коммерческим банкам, так как вся банковская система страны представляет собой не оформленную до конца структуру.

Обслуживание клиентов предусматривает оказание им факторинговых услуг, для проведения которых в банках создаются отделы или группы факторинга.

В факторинге участвуют три стороны: фактор-посредник, в роли которого выступает банк в лице своего факторингового подразделения; поставщик; покупатель.

Мировая практика определяет факторинг как ряд комиссионно-посреднических услуг, оказываемых фактором клиенту в процессе осуществления последним расчетов за товары и услуги и сочетающихся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала.

Основная цель факторингового обслуживания – инкассирование дебиторской задолженности своих клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. Эта услуга может оказываться фактором клиенту как без финансирования, так и с финансированием.

В первом случае клиент коммерческого банка, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через банк, задача которого получить в пользу клиента платеж в сроки, согласно хозяйственному договору (обычно от 30 до 120 дней).

При инкассировании счетов с финансированием коммерческий банк покупает счета-фактуры у клиента на условиях немедленной оплаты 80 – 90 % стоимости отгрузки, т.е. авансирует оборотный капитал своего клиента (дисконтирование счетов-фактур). Резервные 10 – 20 % стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, а бронируются на отдельном счете на случай претензий в его адрес от покупателя по качеству продукции, ее цене и т.п. Получение такой услуги наиболее полно отвечает потребностям хозяйствующих субъектов, так как позволяет им посредством факторинга превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой и таким образом ускорить движение своего капитала.

Факторинг с финансированием может быть двух видов: открытый и закрытый.

Открытый факторинг – это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает счета-фактуры коммерческому банку.

Закрытый факторинг служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке им счетов-фактур коммерческому банку. В этом случае плательщик ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть коммерческому банку для погашения кредита.

По соглашению сторон между поставщиком и коммерческим банком при факторинге с финансированием может предусматриваться право регресса, т.е. право возврата коммерческому банку неоплаченных покупателем счетов с требованием возмещения кредита коммерческому банку.

В современных условиях факторинг становится универсальной системой финансового обслуживания (конвенционный факторинг), когда за клиентом сохраняются практически только производственные функции. При такой форме факторинга клиент может существенно сократить собственный штат специалистов, что способствует снижению издержек производства и сбыта продукции, но при этом возникает риск полной зависимости клиента от коммерческого банка.

Основой построения взаимоотношений коммерческого банка с клиентом является договор. Рисковый характер факторинговых операций вынуждает банк до заключения договора с клиентом тщательно изучить его финансовое положение. В настоящее время факторинговый отдел может предоставлять следующие услуги:

• приобретение у предприятий-поставщиков право на получение платежа по товарным операциям с определенного покупателя;

• осуществление покупки у предприятий-поставщиков дебиторской задолженности по отгруженным товарам и услугам оказанным, не оплаченным в срок покупателями;

• приобретение векселей у своих клиентов.

Сложившиеся в стране условия предоставления кредитов и постоянная потребность в них требуют надежного гарантирования выполнения финансовых обязательств хозяйствующих субъектов. Наиболее надежным и компетентным институтом, способным предоставить гарантию, является коммерческий банк. «Закон РФ «О банках и банковской деятельности» разрешает банкам выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме. В последние годы практика применения российскими коммерческими банками гарантий и поручительств как по операциям в сфере внешней торговли, так и внутри страны, в качестве обеспечения обязательств их клиентов, получила достаточно широкое развитие.

В условиях рынка различные организации прибегают к банковским гарантиям потому, что зачастую при заключении сделок и подписании контрактов не располагают достаточными и проверенными данными об экономическом положении своих контрагентов и, следовательно, не имеют уверенности в надлежащем исполнении взятых ими обязательств по контракту. Популярность гарантий объясняется также их высокой надежностью и быстротой реализации. С точки зрения банков предоставление гарантий выгодно тем, что в момент выдачи отсутствует необходимость отвлечения средств, как при предоставлении кредита. Гарантии и поручительства сопряжены с повышенным риском для банков – гарантов (поручителей), но закон предоставляет гаранту право потребовать от заемщика в порядке регресса возмещение уплаченных кредитору сумм. Это условие должно быть закреплено в соглашении гаранта с кредитором при предоставлении гарантии.

В силу сложившейся в РФ практики банки, как правило, выдают гарантии только при наличии надлежащего обеспечения со стороны заемщика. Для крупных, стабильных клиентов это может быть генеральное поручительство, дающее банку право безакцептного списания необходимых сумм со счетов заемщика в порядке регрессного возмещения понесенных гарантом затрат.

Читайте также

97. Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики

97. Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается действительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами

98. Функции коммерческого банка

98. Функции коммерческого банка Основными функциями коммерческих банков являются:1) привлечение временно свободных денежных средств;2) предоставление ссуд;3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;4) выпуск кредитных средств

104. Эмиссионные операции коммерческого банка

104. Эмиссионные операции коммерческого банка Эмиссионные операции – операции по выпуску и размещение коммерческим банком собственных ценных бумаг. Если банк организуется в форме открытого акционерного общества, то его собственный уставной капитал состоит из

115. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка

115. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляет собой коммерческий риск. Составной частью коммерческих

3.1. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

3.1. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Создание коммерческого банка и других кредитных учреждений на паевых и акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и учреждений и их

56. Аудит валютных операций коммерческого банка

56. Аудит валютных операций коммерческого банка Прежде всего необходимо убедиться, что у банка есть лицензия Центрального Банка России на осуществление операций в иностранной валюте. Переоценка валютных средств «Положение о порядке ведения бухгалтерского учета

28. Организационная структура коммерческого банка

28. Организационная структура коммерческого банка Организационная структура коммерческого банка определяется прежде всего его организационно-правовой формой собственности, что, безусловно, находит свое отражение в уставе банка. В уставе содержатся положения об

29. Управленческая структура коммерческого банка

29. Управленческая структура коммерческого банка Управленческая структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций, которые отражены в Лицензии на осуществление

17. Сущность и функции коммерческого банка

17. Сущность и функции коммерческого банка Банк – это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.Банк выполняет следующие функции:• Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции

23. Организационная структура коммерческого банка

23. Организационная структура коммерческого банка Организационная структура коммерческого банка определяется прежде всего его организационно-правовой формой собственности, что, безусловно, находит свое отражение в уставе банка. В уставе содержатся положения об

24. Управленческая структура коммерческого банка

24. Управленческая структура коммерческого банка Управленческая структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций, которые отражены в Лицензии на осуществление

44. Проблемы анализа обязательств коммерческого банка

44. Проблемы анализа обязательств коммерческого банка Анализировать привлеченные и заемные ресурсы необходимо по группам, характеризующим основные источники привлечения ресурсов банка:• срочные депозиты и депозиты до востребования;• средства в расчетах;• средства,

Тема 27. Пассивные операции (ПО) коммерческого банка

Тема 27. Пассивные операции (ПО) коммерческого банка ПО – это деятельность банка, направленная на формирование собственных и привлеченных источников средств для их дальнейшего использования для проведения операций и получения дохода. Пассивы КБ: группы отношений:1.

Схема баланса коммерческого банка.

Схема баланса коммерческого банка. Активы: кассовая наличность и приравненные к ней средства; предоставленные ссуды; финансовые инвестиции; прочие активы. Пассив:обязательства коммерческого банка; привлеченные средства клиентов банка; кредиты, полученные от ЦБ;

Ресурсы коммерческого банка

Ресурсы коммерческого банка Все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные. 3 группы привлеченных коммерческим банком средств: а) средства клиентов банка; б) кредиты от ЦБ; в) средства кредитных организаций.Банковский вклад (депозит)–

1.5. Торгово-посреднические операции

1.5. Торгово-посреднические операции Посредники – это лица и фирмы, содействующие обращению товаров и услуг на внутренних и внешних рынках. Они способствуют совершению сделок купли-продажи, поставки, подряда, развитию арендных и лизинговых операций, обеспечению

Источник