Что означает банковский счет

Какие бывают счета в банке

Для чего нужны счета в банках

Предмет нашего обзора — понятие и виды банковских счетов.

Банковский счет — необходимый атрибут современной жизни не только для организации, но уже и для частного лица. Можно ли обойтись без любого вида счетов в банке?

Рассмотрим необходимость наличия счета в банке для организаций. Прямого запрета на отсутствие у организации счета в банке нет. Однако регулирование деятельности фирм указывает на то, что обойтись без расчетного счета невозможно. Здесь можно упомянуть, например, запрет на расчет наличными денежными средствами свыше 100 000 рублей по одному договору между юрлицами. Кроме того, торговым организациям просто не обойтись без эквайринга, который можно подключить только к банковскому счету. Аналогичная ситуация складывается и для индивидуальных предпринимателей.

Что касается физлиц, то получение кредитов, оплата товаров онлайн, использование эквайринга делают необходимым использование банковских карт.

Убедившись, что банковские счета прочно вошли в нашу жизнь, рассмотрим, какие бывают счета в банке.

Разновидности счетов кредитных организаций

Классификацию банковских счетов можно найти в нормативных актах.

Разновидности банковских счетов приведены в инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И.

Приведем виды счетов в банке, которые могут использовать как юридические, так и частные лица. Ниже рассмотрим, какой вид счета в банке применяют юридические лица, какой тип счета в банке подходит физлицу, а также разберем особенности наиболее популярных видов банковских счетов.

Основные виды банковских счетов приведены на схеме:

Для начала обратимся к видам счетов в банке для физических лиц.

Счет для самозанятых

Обращаем внимание на актуальный в 2021 году вопрос о типе банковского счета для самозанятых. Какой вид счета в банке может применять самозанятый для получения доходов от своей деятельности? Если самозанятый зарегистрирован как ИП, то у него может быть открыт расчетный счет, такой как открывают юрлицам и частным бизнесменам. Если же самозанятый не имеет статуса ИП, то он получает деньги на свой обычный текущий счет физлица, который, как правило, привязан к банковской карте.

Об открытии счета самозанятым мы подробно писали в статье.

Какие банковские счета доступны для физлиц

Какие бывают банковские счета для физических лиц, посмотрите на схеме:

Текущие счета

Текущий счет — это самый простой тип банковского счета. Его открывает физлицо для совершения операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Как открыть текущий счет в банке физлицу, читайте в материале «КонсультантПлюс». Оформите пробный бесплатный доступ к К+ и получите еще больше полезной информации.

Закон не обязывает ИП открывать для своей деятельности расчетный счет, он может для этих целей пользоваться текущим счетом. Но на текущий счет банковские расценки ниже, чем на расчетный; в договоре с банком, как правило, прописано, что получать доходы от бизнеса на текущий счет нельзя. Кроме того, расчетный счет значительно упрощает работу с контрагентами — юрлицами, позволяет подключить эквайринг и не путать доходы от предпринимательской деятельности и доходы, с ней не связанные.

К текущему счету можно подключить банковскую карту и использовать ее при расчетах за товары и услуги.

Как открыть расчетный счет ИП, мы писали в статье.

Всё большее распространение получают зарплатные проекты. Зарплатный проект — это услуга банка, при которой организация перечисляет заработную плату работникам на банковские счета. Применяется для этого именно текущий банковский счет. Процент за перечисление небольшой или отсутствует вовсе. В зависимости от условий конкретного банка перечисления могут производиться на счета этого же банка или стороннего.

На такие же текущие банковские счета граждане получают социальные пособия и пенсионные выплаты. С 01.01.2021 в определенных случаях можно использовать банковские карты (если они привязаны к банковским счетам) только платежной системы «МИР».

Счета по вкладам

Этот счет можно открывать как физическим, так и юридическим лицам. Используется он для учета денежных средств, размещенных в кредитной организации с целью получения процентов от этого вклада. Для депозитных счетов могут быть установлены ограничения на использование или внесение средств.

Кредитный счет

Кредитный счет открывается для обслуживания кредита. В зависимости от вида кредита (кредитная карта, ипотечный или потребительский кредиты) устанавливаются условия пользования банковским кредитным счетом.

О блокировке кредитного счета читайте в статье.

Виды банковских счетов для юридических лиц

Выделим виды банковских счетов для юридических лиц:

О таком типе счетов в банке, как счет по вкладу, мы писали в разделе для физлиц.

Расчетный счет

Как открыть расчетный счет в банке, описано в статье «КонсультантПлюс». Еще больше актуальной информации вы получите, если оформите пробный бесплатный доступ к К+.

Этот вид банковских счетов — аналог текущего счета физлиц для юрлиц. Юридические лица совершают свои операции с использованием расчетного счета. Это оплата и получение денежных средств от контрагентов, уплата налогов и сборов. В определенных случаях налоговая может заблокировать расчетный счет (несдача отчетности вовремя, неисполнение обязанности по уплате налогов).

Об аресте счета налоговой узнайте из статьи.

Бюджетный счет

Этот вид банковского счета используют юридические лица в определенных случаях, когда работают с денежными средствами, выделенных из бюджетной системы РФ.

Прочие виды счетов для юрлиц

Рассмотрим некоторые специальные виды счетов в банках для юридических лиц.

Структура банковского счета

Любой банковский счет имеет номер, состоящий из 20 знаков. Это не случайный набор цифр, а код, который можно прочитать, если знать, что означают числа, входящие в состав номера счета.

Банковский счет имеют следующий состав: 000 00 000 0 00000000000.

Не надо путать номер банковского счета и номер банковской карты, привязанной к счету. Это разные номера. К каждой банковской карте привязан счет. Узнать его реквизиты можно в мобильном банковском приложении, в интернет-банке или в отделении кредитной организации при предъявлении удостоверения личности. Зачастую юрлицо может сделать перевод физлицу со своего расчетного счета на текущий банковский счет физлица только по реквизитам счета, то есть по его номеру, а не по номеру банковской карты.

Расскажем, что означает каждая группа цифр:

Итоги

Банковский счет имеет почти каждое физическое лицо и обязано иметь каждое юридическое лицо РФ. С их помощью производятся операции по хранению, накоплению и перечислению денежных средств. Различают несколько разновидностей банковских счетов. Они подразделяются на те, которыми могут пользоваться только частные лица или только организации. Некоторые счета предназначены для проведения строго определенных операций.

Источник

Расшифровка расчетного счета, значение цифр, примеры

Очень немногие, глядя на реквизиты организации, интересуются значением цифр расчетного счета. Хотя информация, в них зашифрованная, может представлять немалый интерес. Номер счета скажет об организации много больше, чем ее название.

Расшифровка расчетного счета в банке, для предусмотрительного бизнесмена и его бухгалтера, должна стать обязательной процедурой при встрече с новым контрагентом. Хотя бы в качестве предохранительной меры от разного рода злоумышленников. Да и здоровое любопытство будет в какой-то мере удовлетворено.

Что именно содержит номер счета?

Расшифровка номера расчетного счета сообщает о том:

Также счет содержит в себе собственный идентификатор и проверочную цифру, чтоб защититься от ошибки и подделки.

Заниматься конспирологией, искать в номере счета секретные знания не стоит, все «зашифрованное» в нем понятно сотрудникам банка и тем, кто заинтересуется вопросом.

Из чего состоит структура расчетного счета?

Она складывается из цифровых блоков, как это установлено «Положением 385 – П».

Всего цифр в расчетном счете 20. Они разделены на блоки, каждый из которых имеет свое значение.

Условный пример расчетного счета выглядит так – 111.22.333.4.5555.6666666.

Но разделительных точек в реальном счете не будет.

Цифровые блоки не могут иметь разное количество знаков, меняться местами, разделяться, содержать еще какие-то отличия от принятого стандарта. Встретив «экзотический» вариант счета, следует уточнить: в российском ли банке был зарегистрирован этот счет. Если утверждается, что банк не иностранный, то номер счета следует проверить еще раз.

Что означают цифры расчетного счета?

Поскольку разночтения в формировании смысловых блоков расчетного счета не допускаются, его содержание можно понять по комбинациям цифр в каждом из кодов.

Второй блок из двух цифр добавляет определенности первым трем.

Примеры: некоммерческое общество может иметь расчетный счет с началом 40703, а счет ЗАО будет начинаться с 40702.

Шестая и седьмая цифры в счете, сообщают, в какой валюте хранится его содержимое. Для примера:

Четвертый блок, из одной цифры, расшифровке посторонними не подлежит. Сами владельцы счетов его смысл тоже не понимают. Эта цифра – контрольная, ей пользуются работники банков для проверки правильности номера расчетного счета.

Пятый блок из 4 цифр – номер банковского отделения, в котором первоначально регистрировался счет. Чтобы ориентироваться по нему, нужно знать номера подразделений разных банков. Здесь есть одно, общее для всех счетов правило – если блок состоит из четырех нулей, значит р/с открывался в главном офисе банковского учреждения.

Источник

Текущий счет — что это

Банки ведут разные счета. Текущий счет — это учетная запись физического лица. То есть если вы обслуживаетесь в каком-то банке, то на ваше имя открыт именно такой. Предпринимателям и юридическим лицам открываются совершенно другие реквизиты с иным предназначением.

Текущий счет в банке — это финансовый инструмент для хранения собственных средств, для проведения расчетов. Его номер состоит из набора чисел, каждое из которых имеет определенное значение. Двух идентичных номеров в мире просто не бывает. Подробно об этом — на Бробанк.ру.

Номер текущего счета физического лица

Номер — это определенная структура, применяемая всеми банками. Это числовой набор из 20 цифр, в которой зашифрованы основные данные пользователя и финансовой организации.

Текущие счета физических лиц имеют вид 11122333455556666666

То есть это 6 групп цифр, каждая отвечает за определенный момент:

Так что, видя номер счета, можно понять, кто им пользуется, в каком банке заведены реквизиты. И это всегда строго 20 цифр. Точно таких же реквизитов не встретить нигде в мире.

Такие счета также называют до востребования, чековые. По сути все это одно и то же.

Чем отличается текущий счет от расчетного

Далеко не все понимают разницу между этими реквизитами, но она колоссальная. Разница между расчетным и текущим счетом заключается в том, что первый актуален только для юридических лиц и предпринимателей. То если вы решите открыть свой бизнес и обратитесь в банк за подключением услуг РКО, вам будут заведены именно расчетные реквизиты.

По закону физические лица не могут использовать свои банковские реквизиты для ведения предпринимательской деятельности. Банки отслеживают операции, и если будет выявлен факт незаконного использования счета, он и все находящиеся на нем средства будут заблокированы.

Поэтому для представителей бизнеса предусмотрен отдельный расчетный счет, по которому можно выполнять любые бизнес-операции, принимать платежи от других юрлиц, отправлять кому угодно переводы, подключать эквайринг, зарплатные проекты, овердрафты и тому подобное. И блокировок можно не бояться, так как все законно.

Расчётные и текущие счета можно отличить визуально. Реквизиты граждан начинаются с числа 408, а ИП и юрлиц — с 407.

Какие операции можно проводить по текущему счету

Если рассматривать, что такое текущий счет, то это учетная запись гражданина в банке, с помощью которой можно совершать любые финансовые операции за исключением тех, что связаны с предпринимательской деятельностью.

Предназначение реквизитов могут быть разными, от этого перечень возможных операций никак не зависит. Кто-то открывает текущий банковский счет без цели, просто для личного пользования, кто-то для перевода туда зарплаты, пенсии, стипендии, каких-то пособий и так далее. Порой реквизиты заводят специально для крупных сделок, например, для продажи недвижимости.

После открытия реквизитов клиент может выполнять следующие операции:

Текущий счет в банке может открыть самозанятый гражданин. Если клиент имеет такой статус, он может использовать реквизиты для работы, фактически для предпринимательской деятельности.

Порядок открытия счета физлицом

Процесс заведения реквизитов идентичен во всех банках. Вообще, банковское обслуживание доступно гражданам с 14 лет, но если клиент не достиг совершеннолетия, банк может попросить присутствие его родителя/опекуна, который даст согласие на открытие счета.

Учетная запись создается на месте. Клиент сразу получает полные реквизиты счета и может пользоваться им для выполнения различных финансовых операций. Для удобства обслуживания гражданину обязательно предложат:

С юридическими лицами все гораздо сложнее. Так как текущие счета физлица и организации — это разные вещи, то и подключение к банковскому обслуживанию будет разным. ИП и юрлица предварительно собирают пакет документов на свою деятельность, только после их проверки банк заведет реквизиты. После он передаст сведения о счете в ФНС.

Может ли банк заблокировать счет

Средства на текущих банковских счетах принадлежат физическому лицу, и только он может ими распоряжаться. Но есть исключения. Если клиент проводит подозрительные операции, банк может заблокировать реквизиты и потребовать документальный отчет по операциям. Если законность операций не будет доказана, разблокировка не последует.

Также банк может поставить блокировку по постановлению судебного пристава. Если на владельца счета открыто исполнительное производство, он что-то должен, то пристав в первую очередь будет делать запросы в банки и искать счета. При их нахождении все расположенные средства списываются в счет погашения долга.

Источник

Что такое расчетный счет в банке

Банковский расчетный счет – это учетная запись компании в финансово-кредитном учреждении. Юридическим лицам и ИП, которые имеют от 100 тысяч рублей за один платеж, по закону необходимо владеть расчетным счетом для безналичных операций.

Виды банковских счетов для юридических лиц

Индивидуальные предприниматели и ООО могут открыть в банках любые виды счетов.

Счет

Назначение

Для учета безналичных операций. На этот счет компания может получать переводы от клиентов, а также самостоятельно платить поставщикам кредиты, налоги и другие бюджетные взносы. Распоряжаться средствами на основном счете может только владелец. Государственные органы могут вмешаться в управление счетом только после судебного решения.

Его открывают банки в ЦБ РФ и других финансовых учреждениях для взаимодействия банков между собой.

Для хранения денег предприятия под проценты. С этого счета невозможны никакие операции по переводам, можно только вносить или снимать средства. Обычно депозитный счет открывают в том же банке, где и основной счет.

Для подключения карты к счету. Предприниматели могут использовать карточки и управлять средствами без посещения отделений банка и без подачи платежных поручений.

Для получения государственных субсидий. За таким счетом следит правительство в целях использования денег получателем по назначению.

Для взаимодействия с частными лицами и компаниями. Такой отдельный счет можно открыть для операций, не связанных с предпринимательской деятельностью: покупка недвижимости, перевод или получение крупной суммы.

Для хранения денег покупателя до момента совершения сделки. Этот счет открывается в качестве банковской гарантии. Средства перейдут поставщику, если он выполнит свои условия договора.

Для капитальных вложений

Для накоплений на покупку дорогостоящих объектов для бизнеса, во избежание смешивания с другими деньгами компании.

Для хранения и приумножения средств, которые пойдут на вклады в фонды. Такие инвестиции несут риски потерь денег предприятия, поэтому следует открывать для них отдельный счет.

Собственникам малого и среднего бизнеса можно иметь несколько счетов в различных финансовых учреждениях.

Другие виды расчетно-кассового обслуживания

Виды расчетных счетов зависят от формы бизнеса:

Отличие расчетного счета ИП от р/с ООО состоит в пакете документов и спектре услуг РКО – от юридических лиц банк потребует больше документов, но взамен предоставит больше опций.

Также р/с отличаются от валюты операций:

По закону, все платежи россиян должны быть в национальной валюте. Валютные счета предназначены для компаний, которые ведут международную деятельность.

Для предприятий с ВЭД можно открыть сразу 2 счета:

Некоторые банки предлагают еще 2 вида р/с:

Для получения процентов необходимо, чтобы на банковском счете оставалась конкретная минимальная сумма. Такая опция не только сохранит средства предприятия, но и приумножит их.

Бывают расчетные счета для резидентов и нерезидентов страны.

Резиденты – это предприятия, которые открыли граждане РФ и зарегистрировали бизнес в налоговой РФ.

Нерезиденты – компании, владельцы которых не являются гражданами России, но зарегистрировали бизнес на этой территории.

Как выглядит счет в банке и для чего используется

Расчетный счет представляет уникальный номер из 20 цифр, который необходим для операций:

Номер расчетного счета указывают в платежных документах, отчетах, договорах и на сайте компании.

Что означают цифры в р/c

Из номера расчетного счета можно узнать информацию о:

Набор цифр банковского счета состоит из 6 групп:

Знать расшифровку номера расчетного счета необходимо, когда есть подозрения, что он указан неверно.

Как узнать свой расчетный счет

Определить свой номер расчетного счета можно разными способами:

Для уточнения номера р/с нужно предоставить банку ИНН и кодовое слово.

Как открыть расчетный счет юридическим лицам

Чтобы открыть р/с в банке, владельцам малого и среднего бизнеса нужно:

После одобрения заявки банк предложит заключить договор, где будут указаны реквизиты расчетного счета.

Причины отказа банка в открытии счета

Банк может отказать в открытии РКО, если:

В случае отказа по любой из причин можно обратиться в другой банк.

Недостатки использования расчетного счета

Несмотря на удобство расчетного счета, предприниматели выделяют минусы в его использовании:

Еще один большой минус – риск остаться без денег, если финансовое учреждение объявит свое банкротство.

Какие документы нужны для открытия счета индивидуальному предпринимателю и ООО

Список документов на открытие расчетного счета для ООО и ИП различается.

Дополнительно банк может запросить другие документы, которые подтвердят личность клиента и его добросовестность.

В некоторых финансовых учреждениях за пакетом документов приезжает сотрудник банка на юридический адрес предприятия.

Как выгодно выбрать тариф РКО и сэкономить свои денежные средства

Чтобы выбрать выгодный тариф расчетно-кассового обслуживания, нужно посчитать свои будущие транзакции в соответствии со ставками банка:

Для расчета значений можно применить калькулятор тарифов, а сравнить предложения по расчетно-кассовому обслуживанию можно на финансовом портале Выберу.ру.

Многие банки предлагают бесплатное открытие и обслуживание РКО. Но при таком условии финансово-кредитные учреждения будет начислять комиссии по всем операциям, что может стать невыгодным вариантом для предприятия. Но если компания имеет небольшой оборот по безналичным операциям – стоит рассмотреть предложение.

Для большого бизнеса с множеством операций по безналу выгодным вариантом станет платное годовое обслуживание, но за остальные действия комиссию платить не нужно.

Что делать после заключения договора с банком

Когда банк выдаст компании реквизиты, можно совершать операции:

Преимущество расчетного счета состоит в дистанционном управлении деньгами – посещать отделение банка для какой-либо операции не нужно.

Как отразить операции с расчетным счетом в бухгалтерском учете

Операции по расчетному счету в рублях ведутся на бухгалтерском Счету 51 «Расчетный счет».

Если у компании несколько расчетных счетов, то на каждый открывается отдельный субсчет в бухгалтерии.

Приход средств на расчетный счет нужно записывать на Дт 51; платежи, снятие и переводы с р/с – Кт 51.

Операция

Дебет

Кредит

На расчетный счет поступили средства из кассы

Источник

Текущие, расчетные, дебетовые и карточные: какие счета открывают банки для россиян и в чем их отличия?

Банки могут открывать своим клиентам несколько видов счетов, но по факту большинство клиентов банков «видят» счета лишь одного вида. Мы расскажем, чем отличаются разные виды счетов, для чего они предназначены и какие условия по ним выдвигают банки.

Какие виды счетов существуют в законодательстве

Счет в самом широком смысле – это запись, содержащая информацию о наличии определенного имущества за определенным владельцем. В более узком бухгалтерском смысле это учетный регистр, по которому учитывается движение средств и их источников. Банковский счет имеет ту же природу – это регистр, по которому учитывается движение денежных средств (хотя учет в банках – это не совсем обычная бухгалтерия).

Банки могут открывать счета своим клиентам, и эти счета могут быть разных видов. Все возможные виды счетов (с точки зрения банков) перечисляются в специальной Инструкции Банка России от 2014 года. Если следовать ей, то в банковской системе России существуют такие счета:

Есть и другие виды счетов – какие-то из них относятся к специальным, к текущим или вообще не связаны с банками. Например, брокерские счета открывают брокерские компании – и формально это не кредитные организации.

При этом клиенты (особенно физлица) чаще всего имеют дело с текущими счетами, которые для них открываются с разными параметрами. Мы разберем главные виды счетов, которые можно открыть в российском банке.

Какие виды счетов доступны для физлиц

Текущий, зарплатный и дебетовый счет

Самый простой вид счета – это текущий счет в банке, их открывают буквально все кредитные организации и исключительно для физических лиц. Текущий счет не может быть связан с предпринимательской деятельностью (для этого есть расчетные счета), его могут открыть в рублях или в иностранной валюте.

Кстати, существуют так называемые мультивалютные счета – хотя формально это одна карта, к которой привязываются несколько счетов в разных валютах. У текущего счета может быть лишь одна валюта (и она зашифрована в номере счета).

Клиентам доступны разные операции с текущими счетами – пополнение, снятие средств, переводы, платежи (например, через интернет-банк). На текущий счет могут поступать пенсия, социальные выплаты, зарплата, проценты от вкладов и многие другие виды средств.

Вообще, текущий счет – достаточно гибкий, он может работать в разных режимах:

Другими словами, в основе любой дебетовой, зарплатной или пенсионной карты лежит текущий счет физлица. И таких счетов одному клиенту банк может открывать множество – чаще всего так и бывает.

Любые ограничения и тарифы по текущему счету устанавливает банк. Например, если банк ввел комиссию за пополнение счета через терминал в размере 0,5% от суммы – это не запрещено законом, все условия оговариваются договором.

Чтобы открыть текущий счет, клиенту достаточно паспорта – все остальное его попросят заполнить уже на месте (например, карточку с образцами подписей).

А если счет открывается в рамках зарплатного проекта, то основную работу делает работодатель – после чего работник просто получает свою карту и может получать на нее зарплату.

Расчетный счет

Расчетный счет отличается от текущего тем, что открывается только для бизнеса:

Расчетный счет – это обязательный реквизит организации, без расчетного счета бизнес работать фактически не может. Это связано с тем, что налоговая служба, судебные приставы и другие кредиторы должны иметь возможность взыскать долги предприятия или ИП напрямую со счета (подав в банк постановление ФНС, исполнительный лист или судебный приказ). При этом для ИП открывать расчетный счет при регистрации все же необязательно (хотя без него работать будет сложнее – например, наличные сделки с суммами от 100 тысяч рублей запрещены).

И ИП, и ООО могут открывать сколько угодно много счетов – как правило, по разным счетам бизнес разносит разные виды операций, или просто подстраховывается на случай блокировки. А еще ИП может иметь как расчетный счет, так и текущий – главное не проводить «предпринимательские» операции по текущему счету.

По расчетному счету проводятся все операции предприятия – туда инкассируется выручка, с него осуществляются все оплаты (зарплата, уплата поставщику, и т.д.), с него же уплачиваются налоги и другие обязательные платежи.

Расчетный счет обычно открывается в рамках пакета расчетно-кассового обслуживания (РКО), и это почти всегда платно. Скорее всего, предпринимателю придется платить за открытие расчетного счета, за его обслуживание и за отдельные операции. А еще банк вполне может отказаться открывать расчетный счет, если посчитает клиента слишком рискованным. Более того, по закону 115-ФЗ банк вполне может отказаться от работы с клиентом, счет которому уже открыт.

Кредитный счет

С кредитными счетами все чуть сложнее – Инструкция от Центробанка о таких не знает. Это означает, что с точки зрения клиента кредитного счета не существует – он «видит» только обычный, то есть, текущий счет.

Хотя на самом деле ссудные счета существуют – но лишь во внутренней учетной системе банка. Когда банк выдает клиенту кредит, на его имя открывается ссудный счет. По его дебету отображается выдача кредита клиенту и размер задолженности, а по кредиту – его погашение (то есть, возвращенная банку сумма).

Работает кредитный счет примерно так:

Таким образом, карточный счет по кредитной карте – это обычный текущий счет, как и счета по открытым у клиента кредитам, а к ссудному счету клиент не имеет прямого доступа.

Накопительный счет и счет по вкладу

Счета по вкладу, согласно Инструкции, существуют – и клиент вправе пополнять его напрямую (то есть, без использования дополнительного текущего счета). То, как именно банк открывает счет по вкладу и ведет его, оговаривается в договоре вклада. Так как нулевой вклад открыть нельзя, в момент открытия на вклад нужно внести определенную сумму – не меньше, чем по условиям.

Другие условия тоже оговариваются договором. Например, банк может запретить или разрешить пополнение этого счета после даты открытия, как и запретить или разрешить расходные операции по нему. То есть, условия счета по вкладу – более жесткие, чем по текущему счету. И, естественно, что счет по вкладу невозможно привязать к банковской карте.

Пополнить счет по вкладу можно как наличными в офисе банка, так и со счета в этом банке, и со счета в другом банке. Правда, при открытии вклада нужно, чтобы хотя бы минимальная сумма была на счете в этом же банке или наличными – перевод из другой кредитной организации будет идти до 3 рабочих дней.

Основная функция вклада – начисление процентов. Эти проценты дальше используются так, как это определит клиент: зачисляются на текущий счет клиента (например, на карточный счет) или присоединяются к сумме вклада.

Но существует и нечто среднее между вкладами и обычными счетами – это накопительные счета. С точки зрения клиента накопительный счет – это почти как банковская карта, по нему нет ограничений на пополнение и снятие, а проценты «капают» все время, пока на нем лежат деньги. Но все же накопительный счет – это не вклад, его нельзя привязать к банковской карте, а при необходимости снять с него часть денег, их нужно переводить на карту или снимать напрямую в офисе банка.

Карточный счет

Как такового карточного счета законодательно не существует – как мы писали выше, карту можно привязать к текущему счету (а, точнее, это текущий счет чаще открывается специально для оформления карты).

Банковская платежная карта – это ключ к счету, с ее помощью со счета можно снимать деньги в банкоматах или оплачивать ею товары и услуги в терминалах и интернете. С обычным текущим счетом (бескарточным) снятие и пополнение возможны только в отделении банка.

Карта необязательно должна быть пластиковой (то есть, физической) – некоторые банки позволяют открыть виртуальную карту, не открывая физическую. Виртуальная карта имеет все те же реквизиты, ее можно привязать к телефону с функцией NFC, и ей можно расплачиваться в интернете. При этом, если виртуальная карта открывается в дополнение к физической, карточный счет у них будет один и тот же.

Главное: к одному карточному счету может быть привязано несколько карт – одновременно, или поочередно. То есть, если у карты заканчивается срок действия, ее карточный счет продолжает действовать, и к нему можно привязать новую карту. И даже если карта будет новая, реквизиты счета никак не меняются. Это важно, потому что все социальные выплаты или зарплата зачисляются не по номеру карты, а по реквизитам счета.

Основные условия, касающиеся использования карточного счета, оговариваются договором между клиентом и банком.

Особые виды счетов

Обезличенный металлический счет

Если обычные банковские счета ведутся в определенной валюте, то обезличенные металлические счета имеют двойной учет – в граммах драгоценного металла и в его стоимостной оценке. Такие счета открываются банками для учета движения металла в обезличенной форме.

Обезличенная форма означает, что по счету не учитывается ни форма металла, ни его проба, ни его производитель или серийный номер. Есть только масса металла – и соответствующая ей на конкретный момент времени стоимость.

Формально закон почти не оговаривает условия существования таких счетов – поэтому банки устанавливают их своими правилами. По этим правилам следует, что:

Соответственно, ОМС – это неплохой способ сохранить свои сбережения в драгоценном металле (обычно доступен выбор из золота, серебра, платины и палладия). Банк устанавливает курсы покупки и продажи этого золота, а минимальный объем покупки – 0,1 грамма.

Важное преимущество – металлы на ОМС не облагаются НДС, как слитки драгоценного металла (потому что самого металла физически нет).

Инвестиционный счет

Индивидуальные инвестиционные счета клиентам открывают не банки, а брокерские компании (хотя у банка может быть лицензия брокера). По ИИС клиент вправе получить возврат 13% от внесенной суммы в виде налогового вычета, но при этом деньги должны пролежать на ИИС минимум 3 года. Внесенные туда деньги модно использовать на инвестиции – например, купить акции, облигации или некоторые другие активы.

Фактически, за исключением права на вычет и некоторых ограничений, ИИС – это те же брокерские счета. И их основной минус – по ним нет никаких гарантий сохранности средств (под страхование от АСВ они не попадают).

Номинальный счет

Номинальный счет – тоже не самый обычный его вид, он относится к категории специальных.

Суть номинального счета – его открывает одно лицо, чтобы распоряжаться деньгами другого лица. Самый простой пример: несовершеннолетний ребенок получает пенсию по инвалидности или потере кормильца, а распоряжается этими деньгами его родитель или опекун.

При этом, в отличие от других ситуаций, расходовать деньги с номинального счета родитель может без разрешения от органов опеки.

Номинальные счета используются и в бизнесе – тогда бенефициар и владелец счета будут разными лицами. Эти счета часто применяют в агентских схемах и при возмездном оказании услуг, так оплата по операциям будет лучше защищена, как и интересы всех сторон.

Доверительный счет

Счет доверительного управления – их открывают для ведения личного баланса, который не состоит на балансе банка. Другими словами, на счет передается определенный актив, его владелец остается тот же, но этот актив передается в доверительное управление другому лицу (например, банку). Соответственно, банк распоряжается определенными средствами, которыми формально не владеет.

Счета доверительного управления нужны, чтобы владелец имущества мог без лишних рисков передавать его в доверительное управление другому лицу – не теряя над этим имуществом свой контроль, но разрешая доверенному лицу совершать с ним определенные операции.

Таким имуществом могут быть наличные деньги, деньги на текущих счетах, ценные бумаги, драгоценные камни и металлы, кредиты, и т.д.

Эскроу-счет

Такие счета стали особенно активно использоваться всего несколько лет назад, когда их применение стало обязательным для застройщиков многоквартирных домов. Так, если застройщик хочет принимать средства дольщиков (покупающих жилье на этапе котлована), эти средства принимаются на эскроу-счет.

Застройщик не имеет доступа к этим деньгам до момента, когда сдаст в эксплуатацию дом, а первый дольщик оформит право собственности на свою квартиру. Только после этого банк перечисляет деньги с эскроу-счетов на счет застройщика.

Это ключевая гарантия того, что строительная компания выполнит свои обязательства и достроит дом.

Кстати, эскроу-счета используются и в частном строительстве – например, можно договориться со строительной компанией, что деньги она получит только по завершении строительства. При этом интересы компании защищены – она точно знает, что деньги у клиента есть, и они уже лежат в банке.

Источник